2023年末を持って廃止されることになった「ジュニアNISA」。
お子さんをお持ちの方なら、色々と気になることがあるのではないかしら。
- なぜ廃止されるのか
- 廃止されると今投資しているものはどうなるのか
- 廃止される前にやっておいた方がいいのか など
実は、廃止されることで使い勝手が良くなり、ジュニアNISAに注目が集まっているのよ。それはなぜなのか、「ジュニアNISA」を始めた方がいいのはどんな人か、これから解説していくわね。
- ジュニアNISAの概要
- ジュニアNISAが廃止される理由
- 廃止されることで人気がでる理由
- ジュニアNISAを始めるのにオススメな人
- ジュニアNISAの投資先はどう選んだらいいのか
ジュニアNISAとは?
ジュニアNISAの正式名称は「未成年者少額投資非課税制度」。
未成年と名前がつくだけあり、利用可能な対象者は日本に住む0歳~19歳の方のみ。
因みに「一般NISA」と「つみたてNISA」は日本に住む20歳以上が対象となっている為、未成年は利用できないのよ。
他にもこんな決まりがあるわ。
- 日本に住む0〜19歳が対象
- 1人1口座
- 親権者(両親・祖父母等、二親等以内の親族)が代理で運用を行う
- 毎年80万円の非課税投資が可能
- 期間は最長5年
- 投資可能期間は2016年~2023年
- 資金の引き出しは原則18歳まで不可
- 投資対象は上場株式、上場新株予約権付社債 公募株式投資信託、ETF、REITなど
- 年間80万円の枠内であれば再投資型ファンドも非課税対象
画像出典:金融庁
でね、この制度を使いづらくしているのが、
「資金の引き出しは原則18歳まで不可」
という項目。
例えば、生まれたばかりの0歳の子供を対象者として、ジュニアNISAを始めたとする。最長5年間投資可能なので、その上限をめいいっぱい使っても、その子の年齢は5歳。
しかし、その投資した資金は、その子が18歳になるまで引き出せない。つまり、小・中・高の教育にお金がかかる時期にその資金を利用できない(なんて不便なの!)。
大学の入学費用にして欲しいという意図があったのかしら。
いずれにせよ、この問題点もあり、ジュニアNISAは他のNISAに比べ登録口座数が少ない状態で推移してしまったの。
一般NISA | 1,176 万 6,629 口座 |
---|---|
つみたてNISA | 188 万 8,946 口座 |
ジュニアNISA | 35 万 3,080 口座 |
統計出典:金融庁NISA・ジュニアNISA口座の利用状況調査 (2019 年 12 月末時点)
この不人気こそが、2023年を持って廃止される理由(正確に言うと延長しない理由)と言われているわ。
廃止されることで人気がでる理由
2020年3月に可決・成立した税制改正では、ジュニアNISAに関して変更点が2つあったわ。
- 投資可能期間の延長はなし(2023年で終了)
- 2024年以降はいつでも払出可能
②番目の「2024年以降はいつでも払出可能」に注目。
つまり2024年以降であれば、18歳未満であっても、いつでも払出してもいいってことなの(ただし1度に全額出金が条件)。
と言うことは、今年(2020年)生まれた子を対象者にジュニアNISAを始めたとした場合、2023年まで投資可能期間があるから、4年間ジュニアNISAを利用できるわよね。2024年以降はいつでも払出できるので、子供が5歳でも資金を引出すことが可能と言うことに!
2020年に生まれた子を対象にジュニアNISAを始めた場合
- 改正前:5年間投資した資金を引出せるのは、子供が18歳(2032年)になるまで待つ必要があった
- 改正後:4年間しか投資可能期間はないが、子供が5歳(2025年)の時点で資金の引出しが可能に
その場合、20歳(成人年齢が引下げられる2022年以降は18歳)になるまで非課税のまま継続保有することが可能なのよ。
金融庁のHPに説明図が載っていたわ。

20歳になる前にジュニアNISA制度が終了してしまう場合には、継続管理勘定で20歳になるまで非課税で保有することができます。
としっかり書いてあるわ。
2022年4月から成人年齢が18歳になる為、ジュニアNISAの非課税期間も18歳までとなるので注意
改定後、ジュニアNISAに注目が集まる理由をまとめてみると、
- 2024年以降はいつでも払出が可能
- 子供が20歳(2022年以降は18歳)になるまで非課税で保有できる
払出をしなければ、非課税の特典が継続されると言うことになるわ。
なので、今年(2020年)生まれた子供でジュニアNISAを始めた場合、最大18年間非課税での運用が可能。しかも2024年以降はいつでも払出せる!
ジュニアNISAは始めるべき?
確かに、子供がいる家庭にオススメできる制度よね。
でもね、2023年までしか投資期限がないからって、焦って始めてしまってはダメよ。
まずは投資に回せる資金があるのか、家計の収支を把握すること。
そして、個人的な意見だけど、まだ「つみたてNISA」を始めていないのなら、そっちを優先するべきと思うわ。
なぜなら、つみたてNISAの非課税期間は20年、ジュニアNISAは18年。非課税期間が長いつみたてNISAを先に始めましょう。
もし、つみたてNISAや一般NISAを上限まで使っていて、それでも資金に余裕のある人はジュニアNISAを始めるのをオススメするわ。
ジュニアNISAで選ぶべき投資先は?
いざジュニアNISAを始めたい!と思っても、投資先をどこにするのか迷ってしまうと思うわ。なぜなら、ジュニアNISAはつみたてNISAと違って投資対象となる金融商品の幅が広いから。
画像出典:金融庁HP
因みに「つみたてNISA」は金融庁が厳選した約160種類の中からしか投資対象を選べないわ。
でもね、長期投資を目指すのであれば、投資商品はつみたてNISAと同じ考えでいいと思うわ。
ジュニアNISAの投資可能期間は2023年まで。その後、運用商品の変更はできないわ。ロールオーバーして継続管理勘定へ以降、子供が18歳になるまで非課税と言う恩恵を受けられるけど、運用商品の値動きを見守ることしかできない。
よっぽどの自信がない限り、個別株などはやらない方がいいと思うわ。
となると、投資信託のインデックスファンドがいいのではないか、と思うわ。つみたてNISAの対象商品の中から選ぶのも良いかと。
まとめ
税制改正で2023年で廃止されることが決まった「ジュニアNISA」。今まで不便とされていたけれど、改正後に使いやすくなった事を考えれば、やってみる価値はあるわよね。
もちろん、お子さんのいる家庭限定になってしまうけれど。
お金の教育として、子供に投資先を選ばせるのも1つの考えとして有りなのかもしれないわね。
子供と一緒に勉強できるお金の学校(オンライン)の記事も興味のある方は読んでみてね。私も実際に入ってオススメできる学校です♪
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